Правильно перевести деньги с ООО на ИП— задача, с которой сталкиваются многие предприниматели. Не всегда понятно, как провести эту процедуру с учетом законодательства, и какие способы вывода средств наиболее безопасны.
Источник: https://urlaw03.ru/ooo/article/kak-perevesti-dengi-s-ooo-na-ip
Содержание
- 1 Законные способы вывода средств с ООО
- 2 Выплатить зарплату
- 3 Сотрудничество с ИП
- 4 Снять деньги на хозяйственные расходы
- 5 Ограничения по расчетам наличными
- 6 Комиссия за перевод денег на карту
- 7 Подписать договор займа
- 8 Обналичить деньги с расчетного счета ООО через ИП
- 9 Что в итоге?
- 10 Выплатить дивиденды учредителям
- 11 Как легально обналичить деньги ООО
Законные способы вывода средств с ООО
Чтобы легально вывести деньги с ООО, можно воспользоваться одним из путей:
- Выплатить дивиденды. С позиции законодательства это идеальный способ получения прибыли от ведения бизнес-деятельности. Для вывода средств необходимо сделать несколько шагов. Первоначально рассчитываются чистые активы компании, которые должны превышать размер уставного капитала. После этого собираются учредители, принимается решение и формируется протокол об утверждении бухотчетности. На этом же этапе определяются сроки осуществления платежей, а также принципы распределения дохода.
Как только все бюрократические процедуры произведены, остается осуществить выплаты. Сделать это без налогов не получится — придется выплатить 13-процентный НДФЛ. Если владелец ООО за последние 183 дня находился на территории страны меньше 183 суток, этот налог возрастает до 15%.
Периодичность распределения дивидендов может быть различной — чаще всего это происходит раз в три месяца, но допускается осуществление ежемесячных выплат.
- Выдача зарплаты. Еще один способ перевести деньги с ООО заключается следующем. Учредитель оформляет себя на работу по трудовому соглашению и осуществляет выплату заработной платы. Этот способ дорогостоящий, но зато появляется возможность ежемесячно получать прибыль. Получаемая должность не обязательно должна быть директорской — можно и рангом ниже.
Но здесь имеется особенность. В случае если учредитель и руководитель — одно лицо, возможны проблемы с контролирующими органами. Поводом конфликта является заключение с собой трудового соглашения. При этом законодательных ограничений в этом вопросе нет, а дискуссии ведутся до сих пор. Если исходить из судебной практики, решения принимаются в пользу учредителей, которые могут «наниматься» на работу в свою же компанию и платить себе заработную плату.
Чтобы избежать споров, стоит назначить на должность любого доверенного человека, который будет расписываться во всех бумагах и не задавать лишних вопросов. При этом единственный учредитель в этом случае будет заместителем.
Существует и другой путь — взять партнера, имеющего небольшую долю уставного капитала. В этой ситуации в компании будет уже два учредителя, поэтому основной владелец вправе заключать с собой трудовое соглашение и платить зарплату. Особенность в том, что при начислении средств придется платить налог (13%), а также страховые взносы (30%). Выходит, что для получения 200 тысяч рублей в бюджет необходимо будет отдать 98 тысяч.
С учетом вышесказанного, такой способ вывода средств сложно назвать выгодным. Это один из вариантов, не более того.
Источник: https://urlaw03.ru/ooo/article/kak-perevesti-dengi-s-ooo-na-ip
Выплатить зарплату
Чтобы выплатить себе зарплату, надо устроиться в свою компанию сотрудником. Для этого:
- учредитель заключает трудовой договор с ООО как сотрудник;
- бухгалтер или сотрудник отдела кадров делают приказ о зачислении на работу;
- бухгалтер готовит табель учета рабочего времени и зарплатную ведомость.
Если в штате нет бухгалтера и специалиста по кадрам, то учредитель сам готовит документы.
Прежде чем деньги поступят на личный счет предпринимателя на ООО, нужно оплатить налоги и перечислить часть зарплаты в фонды. В налоговую надо перечислить 13 % от дохода — это налог на доходы физических лиц или НДФЛ. В Пенсионный фонд перечисляем — 22 % и в Федеральный фонд медицинского страхования — 8 % от ежемесячного дохода. Например, учредитель компании заработал 300 000 рублей. Из них:
- 39 000 рублей, 13 % — в налоговую, НДФЛ;
- 66 000 рублей, 22 % — в Пенсионный фонд;
- 24 000 рублей, 8 % — в Фонд медицинского страхования.
Из 300 000 предприниматель отдает государству 43 % дохода — это 129 000 рублей. Остается 171 тысяча рублей — это наличные, которые предприниматель получит, если обналичить деньги со счета компании через зарплату.
Источник: https://tvoedelo.online/ooo/kak-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo
Сотрудничество с ИП
Одним из способов перевести деньги с ООО является передача управления обществом участнику, являющемуся индивидуальным предпринимателем. Со стороны законодательства этот вариант чист, но сотрудники ФНС очень не любят такие ситуации. Принцип заключается в регистрации ИП с последующим предоставлением услуг по управлению собственной компанией. Если бизнесмен выбрал вариант с УСН и ставкой в 6%, можно сэкономить на НДФЛ и страховых платежах. Конечно, ИП также придется выплачивать за себя взносы, но общие расходы будут ниже, а подоходный налог вообще не придется платить. Если корректно производить выплату взносов, удается снизить расчетный налог к минимуму.
Несмотря на законность этого пути, государственная казна недополучает деньги, поэтому и возникают многочисленные споры. Предприниматель успешно обходит существующие ограничения и снижает налоговую нагрузку максимально законным путем. При этом ООО может перевести деньги на счет ИП за оказание услуг по управлению компанией. Со всех платежей взимаются положенные налоги, поэтому с юридической точки зрения «подкопаться» почти невозможно.
Сложность в том, что работники ФНС считают по-другому. Они прикладывают все усилия, чтобы доказать противозаконность подобного способа. Упор делается на тот факт, что предприниматель подменивает трудовые взаимоотношения гражданско-правовыми. Если им удается доказать этот факт, начисляется штраф. Перед тем как перевести деньги с ООО таким способом, стоит вспомнить о потенциальных рисках. Важно правильно составить соглашение по оказанию услуг, с умом вести отчетность, а также уметь доказать положительную динамику работы компании.
Источник: https://urlaw03.ru/ooo/article/kak-perevesti-dengi-s-ooo-na-ip
Снять деньги на хозяйственные расходы
Хозяйственные расходы — это все, что нужно для работы компании. Например:
- аренда офиса;
- компьютеры, принтеры, сканеры и другая оргтехника;
- рабочие столы, стулья для сотрудников;
- канцтовары;
- услуги физлиц.
Самое главное, чтобы на все расходы у предпринимателя были товарные чеки. Налоговая может прийти с проверкой, и придется отчитываться за каждую трату. Если компания не сможет подтвердить какие-то расходы, то налоговая выпишет штраф.
Источник: https://tvoedelo.online/ooo/kak-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo
Ограничения по расчетам наличными
То есть Указ, который контролирует данную сферу расчетов, вводит систему ограничений использования наличных во время расчетов между бизнесменами:
- по сумме;
- по назначению оплаты.
Лимит по сумме
Если говорить о сумме, то уже было сказано, что в данном варианте ИП может проводить любые расчеты между ООО либо другими формами юридических лиц, не превышая 100-тысячный порог по одному договору.
Есть несколько особенностей данного лимита:
- срок действия ограничения не определяется четким периодом действия договора, а имеет постоянную силу в отношении конкретного договора;
- придерживаться лимита должны все стороны отношений, а именно договора, по которому устанавливается этот предел расчетов;
- внимательным необходимо быть во время подписания договора аренды, а также указания условий оплаты в нем. Нередко бывает, что недвижимость сдается в пользование на длительный период. Такая ситуация приводит к тому, что общая сумма платежа довольно большая. Некоторые арендодатели требуют оплаты за весь период аренды. Но в данном случае лимиты Центробанка также должны выполняться. Поэтому, если ИП необходимо использовать недвижимость на протяжении длительного периода, то подписывать придется несколько договоров, в которых сумма расчета наличными не будет превышать 100 тыс.рублей;
- не стоит путать лимит по сумме на один договор с ежедневным лимитом. На протяжении дня ИП может рассчитываться с десятков разных партнеров, в том числе наличкой, на любые суммы в общем. Главное, чтобы по одному договору, оплата прошла всего 100 тыс.рублей.
- если сумма договора уже установлена на максимуме лимита, установленного для оплаты наличными в договоре между ИП и ООО, то расчет по дополнительным обязательствам, таким как, штраф за неустойку, пеня или другие, не может быть оплачен. Для этого придется составлять еще один договор между ними либо учитывать такую возможность изначально.
В случае несоблюдения лимита расчета наличными между ИП и ООО либо другими юридическими лицам на них при выявлении этого факта будет наложен штраф в размере от 4 до 5 тыс. рублей. Данная норма указана в ст. 15.1 КоАП России.
Лимит по назначению оплаты
ИП при проведении расчетов наличными средствами в 2019 году также должен помнить о том, что цели, куда будут направлены деньги, также должны быть в рамках нормативных актов:
- выплаты нанятым работникам, которые предусмотрены Трудовым Кодексом РФ;
- подотчетные деньги, которые предусмотрены на оплату услуги сотрудника;
- расчеты по страховым возмещениям;
- личные затраты ИП, которые находятся вне бизнеса;
- расчет между подрядчиками за товары либо оказанные им услуги;
- moneyback – возмещение денег клиентам за товары, которые не соответствуют заявленному качеству;
- проведение банковских операций.
Кроме этого Указ выделяет перечень видов деятельности ИП, которые могут быть оплачены только после внесения наличных средств в кассу, снятие которых было проведено с банковского счета:
- все платежи, связанные с оформлением или погашением кредита;
- внутриорганизационная работа;
- азартные игры.
Такое правило приводит к потере некоторой суммы комиссии в банке, что установлена тарифами за обналичивание со счета, но позволит сэкономить тысячи на штрафах за невыполнения Указа Центробанка.
Видео о лимитировании: мнение бухгалтера
Источник: https://ipexperts.ru/vedenie/raschety-nalichnymi-dlya-ip.html
Комиссия за перевод денег на карту
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.
Банк |
Размер комиссии |
---|---|
Сбербанк |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц,далее от 1% |
Банк ВТБ |
1% от суммы до 600 тысяч руб. в месяц, далее от 3% |
Россельхозбанк |
1% от суммы, но не менее 100 руб. |
Альфа-банк |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее 1%, но не менее 100 руб. |
Тинькофф |
Бесплатно, ограничения по переводимым суммам зависят от тарифа |
Модуль-банк |
От 0,75%, минимум 90 р. |
Промсвязьбанк |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далееот 1,5% |
Банк Открытие |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее 1% |
Читайте также:
Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-obnalichit-dengi-s-raschyotnogo-schyota-ip-legalno-v-2016-godu
Подписать договор займа
Займ — это когда предприниматель берет у банка или у компании деньги в долг на время и под определенный процент. Кредитор — это тот, кто дает деньги. Заемщик — тот, кто занимает деньги. Заемщик заключает договор с кредитором. В договоре прописывают, когда заемщик вернет деньги и какую сумму, с учетом процентов.
ООО может выдавать деньги физическим, юридическим лицам и быть кредитором. Есть два способа получать деньги по кредиту:
- первый — взять кредит в своей же компании. Потом возвращать сумму с процентами;
- второй — выдать кредит сторонней компании или физическому лицу. В компанию будет возвращаться сумма займа с процентами.
Источник: https://tvoedelo.online/ooo/kak-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo
Обналичить деньги с расчетного счета ООО через ИП
Обналичить деньги с расчетного счета ООО на счет ИП — не совсем легально. Налоговая следит за предпринимателями, у которые являются учредителями ООО и собственниками ИП.
Допусти, руководитель ООО решил обналичить деньги со счета компании через перевод денег на счет ИП. Например, за аренду помещения или мойку окон офиса. Предприниматель открывает ИП на упрощенке и ООО арендует у него помещение.
ИП отчисляет в налоговую раз в квартал 6 % со всех доходов.
Налоговая заметит, что у ИП и ООО один собственник и может наказать предпринимателя за уклонение от уплаты налогов как ООО. Если будут высокие доходы, то налоговая проверит ИП.
Источник: https://tvoedelo.online/ooo/kak-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo
Бесплатный вопрос юристам онлайн
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Источник: https://www.9111.ru/%D0%BE%D0%BE%D0%BE_%D0%B8_%D0%B8%D0%BF/%D1%81_%D0%BE%D0%BE%D0%BE_%D0%BD%D0%B0_%D0%B8%D0%BF_%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D1%8C%D0%B3%D0%B8/
Что в итоге?
Практика показывает, что перевести деньги с ООО на ИП реально. Главное — подходить к решению вопроса с умом, чтобы представители ФНС не могли классифицировать этот случай, как подмену взаимоотношений и конфликт интересов.
Источник: https://urlaw03.ru/ooo/article/kak-perevesti-dengi-s-ooo-na-ip
Выплатить дивиденды учредителям
Дивиденды — это чистая прибыль компании, которая делится между учредителями ООО. С дивидендов надо заплатить только НДФЛ — 13 %. В фонды ничего платить не нужно.
Но дивиденды можно взять только после того, как:
- сотрудники компании получили зарплаты;
- выплачены налоги и кредиты.
Источник: https://tvoedelo.online/ooo/kak-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo
Как легально обналичить деньги ООО
Легально обналичить деньги с расчетного счета ООО можно:
- в счет зарплаты. Стать сотрудником компании, а не только учредителем и получать зарплату. С каждой зарплаты надо перечислять налоги и отчисления в фонды на 43 %. Это почти половина дохода;
- на хозяйственные нужды. Обязательно сохраняйте товарные чеки, они подтверждают, что расходы пошли на канцтовары или мониторы для компании.
- подписать договор займа;
- выдать дивиденды учредителям ООО.
Источник: https://tvoedelo.online/ooo/kak-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo
Количество использованных доноров: 5
Информация по каждому донору:
- https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-obnalichit-dengi-s-raschyotnogo-schyota-ip-legalno-v-2016-godu: использовано 1 блоков из 4, кол-во символов 1060 (6%)
- https://ipexperts.ru/vedenie/raschety-nalichnymi-dlya-ip.html: использовано 2 блоков из 5, кол-во символов 4729 (29%)
- https://urlaw03.ru/ooo/article/kak-perevesti-dengi-s-ooo-na-ip: использовано 5 блоков из 6, кол-во символов 6082 (37%)
- https://tvoedelo.online/ooo/kak-obnalichit-dengi-s-raschetnogo-scheta-ooo: использовано 6 блоков из 7, кол-во символов 3792 (23%)
- https://www.9111.ru/%D0%BE%D0%BE%D0%BE_%D0%B8_%D0%B8%D0%BF/%D1%81_%D0%BE%D0%BE%D0%BE_%D0%BD%D0%B0_%D0%B8%D0%BF_%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D1%8C%D0%B3%D0%B8/: использовано 3 блоков из 5, кол-во символов 673 (4%)