ОПЛАТА НАЛОГА ип С ЛИЧНОГО СЧЕТА: разбираемся досконально

Добавлено в закладки: 0

Открытие учетной записи в финансовом учреждении способствует расширению возможностей ИП. Например, хозяйствующий субъект может рассчитываться с поставщиками, оплачивать налоги и сборы. Однако за движение денежных средств на счету предпринимателю придется уплачивать комиссию. При этом с населением ИП могут рассчитываться наличкой. Что касается юридических лиц, то они работают только по безналу. Поэтому возникает вопрос, как ИП может заплатить налоги без расчетного счета

Может ли ИП оплачивать налоги и страховые взносы без открытия расчетного счета?

Законодательство не обязывает ИП открывать расчетные счета (р/с) в банке, хотя и предоставляет им такое право. Часто ведущие небольшой бизнес предприниматели стараются обходиться без открытия специальных банковских счетов. Это сокращает расходы, ведь не требуется оплачивать комиссию за РКО. В ряде случаев отсутствие р/с у ИП упрощает и бухгалтерский учет.

Решение обходиться без р/с не освобождает ИП от обязанности платить налоговые и страховые взносы. Они должны быть оплачены в установленные законом сроки в полном объеме. К счастью, проблем с уплатой налогов и взносов в страховые фонды у предпринимателей, не имеющих расчетного счета, не возникает.

Что сказали налоговики

Налоговики отменили, что ИП вправе использовать банковскую карту для ведения бизнеса. И затем снимать деньги со счета в банкомате или переводить физическим лицам.

«Законодательство о налогах и сборах не содержит запрета на использование индивидуальным предпринимателем для получения оплаты за оказанные услуги своей личной банковской карты с последующим обналичиванием денежных средств в банкомате и внесением этих денежных средств на свой расчетный счет, открытый для осуществления предпринимательской деятельности», — сказано в письме налоговиков.

Как отмечено в письме, обязанность сообщить в налоговый орган информацию об открытии счета лежит на банке (п. 1.1 ст. 86 НК РФ). Это относится как расчетному счету ИП для его бизнеса, так и к расчетному счету карты для личных нужд. Предприниматель сообщать налоговикам об открытии этих счетов не обязан.

«Обязанность индивидуального предпринимателя сообщить в налоговый орган об использовании им счета, открытого ему как физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, для предпринимательской деятельности, отсутствует», — сказано в письме налоговиков.

Итак, делаем выводы. Об открытии любого счета ИП налоговики узнают от банков. При необходимости инспекция может запросить информацию о движении средств по любым счетам ИП: как рабочим, так и личным.

В конце письма налоговики сказали, что при необходимости они могут вызвать ИП для дачи пояснений в связи с уплатой налогов и сборов либо в связи с налоговой проверкой, а также в иных случаях, связанных с исполнением ими законодательства о налогах и сборах. Такое право налоговикам дает подпункт 4 пункта 1 статьи 31 НК РФ.

Порядок уплаты налога с расчетного счета ИП

Итак, для начала Вам потребуются реквизиты для оплаты. Проще всего получить их, используя личный кабинет налогоплательщика. Здесь Вы можете найти инструкцию по регистрации на этом сервисе.

Также реквизиты должны ежегодно приходить Вам по почте заказным письмом.

Выберите в личном кабинете налогоплательщика налог, за который будете платить:

Нажмите на кнопку «Оплатить начисления». В открывшемся окне поставьте галочку напротив строки «Транспортный налог»:

Нажмите на кнопку «Сформировать платежные документы». Сразу после этого Вы получите файл в формате pdf, содержащий все необходимые реквизиты для оплаты налога:

Обратите внимание, что реквизиты у каждой налоговой свои, поэтому для каждого налога нужно сформировать отдельный файл.

Ну а теперь самое время перейти непосредственно к уплате транспортного налога с расчетного счета ИП. Скорее всего, поля Вашей программы «интернет-клиент» будут отличаться от моей, однако в целом все должно быть очень похоже. Выберите пункт «Создать платеж» и заполните появившуюся на экране форму:

Сумма: Сумма начисленного транспортного налога

Реквизиты получателя: Эта группа полей содержит данные банка налоговой инспекции и реквизиты самой налоговой. Все поля нужно заполнять с особой тщательностью. Дело в том, что цифр много, а ошибившись лишь в одной, Вы отправите деньги туда, куда не надо.

Назначение платежа: На это поле следует обратить особое внимание. Впишите в него всю информацию, для которой не нашлось отдельных полей. А именно: номер автомобиля, свои ФИО и ИНН, собственный адрес. Можете заполнить это поле по образцу, приведенному выше.

Налоговые поля: Информацию для данных полей также можно найти в платежной квитанции. Обратите внимание, что у полей этой группы есть коды (101, 104, 105, 106, 107, 108, 109, 110). По ним искать легче.

Обратите внимание, что иногда поля невозможно заполнить точно так же, как в платежной квитанции. Связано это с тем, что в налоговой могут допустить ошибку при заполнении. Например, в квитанции поля могут быть заполнены так: 106 — ТП, 107 — 05.11.2014. Однако данные значения не могут применяться совместно. Поэтому при уплате транспортного налога поля следует заполнить следующим образом: 106 — ТП, 107 — ГД.00.2013. В этом случае платеж дойдет туда, куда нужно.

В общем-то заполнение не должно вызвать особых трудностей. Если что-то непонятно, еще раз посмотрите на образец выше. Главное — при заполнении не допустить ошибок в цифрах. Поэтому рекомендую перед нажатием на кнопку «Сохранить» еще раз все перепроверить.

После сохранения документ нужно отправить в банк (нажать на соответствующую кнопку). На этом оплата транспортного налога с расчетного счета ИП окончена. Остается лишь через 2-3 дня проверить, что деньги дошли в налоговую (через личный кабинет налогоплательщика).

Если же данный способ показался Вам сложным, то Вы всегда можете оплатить транспортный налог через форму, представленную ниже. В данном случае вводить нужно гораздо меньше данных, поэтому оплата занимает считанные минуты.

Загрузка системы поиска штрафов

Идет поиск штрафов!

процесс может занять несколько минут

Удачи на дорогах!

Автор: Максим Калашников

Последнее обновление: 6 февраля 2017

Рекомендуем также прочитать:

Как производить уплату налогов с помощью РС?

Как оплатить налог ИП через расчетный счет? Самое главное, что вам нужно, и без чего вы не сможете осуществить платеж — реквизиты. Где их можно получить? В отделении органа, куда необходимо вносить оплату, или же в личном кабинете индивидуального предпринимателя на сайте уплаты налогов. Процедура регистрации не является сложной и интуитивно понятна любому.

Помимо этого, реквизиты налогоплательщика приходят по почте ежегодно заказным письмом.

Для оплаты через интернет нужно следовать следующему алгоритму:

1. Зайти в личный кабинет индивидуального предпринимателя и выбрать налог, который вы желаете оплатить. Для этого нужно с помощью галочки в меню перечня выбрать этот налог.
2. После этого нужно нажать кнопку, отвечающую за формирование документов для платежа. Вы получите pdf-файл, в котором будут необходимые вам реквизиты. Для каждого отдельного налога нужно формировать свой документ.
3. Нажмите на иконку «Создать платеж», после чего необходимо указать все данные. Ошибиться при введении цифр нельзя. Перепроверять все нужно несколько раз.
4. Нажать кнопку «Сохранить», а после «Отправить в банк».

Через пару дней стоит все же проверить, дошел ли платеж, чтобы исключить вероятность просрочки платы по налогу из-за неполучения денег.

Оцените статью:

(Нет голосов)

Загрузка…

Налоги при переводе со счета ИП личную на карту

Платить какие-либо налоги с доходов, оставшихся после уплаты налогов ИП, не нужно. Поскольку все суммы, которые у ИП остались после налогообложения, — это его личные деньги и они НДФЛ или другими налогами не облагаются (письмо Минфина от 21.08.2013 № 03-11-11/34286).

Причем НДФЛ не нужно платить и при перечислении средств на карточку, и при снятии их по чеку наличными (письма Минфина от 11.08.2014 № 03-04-05/39905 и УФНС России по г. Москве от 21.08.2009 № 20-14/2/087504@).

Таким образом, предприниматель вправе распоряжаться своими доходами, как угодно:

• Перевести деньги со счета ИП на личную карту
• Снять наличные со счета и использоваться по своему усмотрению

Никакие дополнительные налоги при этом платить не надо, кроме налогов с деятельности ИП (например, налог УСН и личные взносы ИП).

Об использовании личного счета

Личный счет – это счет физлица в банке. Им может быть и индивидуальный предприниматель. Пользоваться личным счетом можно через:

• сберкнижку;
• пластиковую карту.

В договоре на открытие такого счета не указывается, что он может использоваться в предпринимательской деятельности. Личный счет для бизнес-платежей изначально не предназначен.

Тем не менее использование ИП этого счета для уплаты налогов и других расчетных операций не подвергается санкциям и не находится под законодательным запретом. Имеющиеся ранее законодательные ограничения на использование личного счета в бизнес-платежах ИП на сегодняшний день отсутствуют.

Как ИП может заплатить налоги без расчетного счета

Нередко среди предпринимателей возникает вопрос о том, как платить налоги, если у ИП нет расчетного счета. Никаких ограничений законодательство не устанавливает, и сделать это можно, воспользовавшись услугами любого отделения банка, а также через мобильный банкинг и электронные платежные системы.

Расскажем об особенностях каждого варианта их уплаты:

1

Банковский перевод без открытия р/с. Оплатить налоги можно, заполнив квитанцию и оплатив ее в кассе любого отделения банка. Размер взимаемой комиссии будет зависеть от выбранного кредитного учреждения. Обычно этот способ применяют большинство предпринимателей, решивших по каким-то причинам работать без р/с.

2

Оплата с личного счета или карты. Никто не может предпринимателю запретить оплачивать налоги со своего личного счета или карточки. Удобней всего производить такую операцию с использованием сервиса интернет-банка или через мобильное приложение, но можно и обратиться с соответствующим заявлением в отделение финансовой организации. Последний вариант пригодиться для тех, кто предпочитает хранить бумажное подтверждение факта уплаты налогов и не доверяет электронным сервисам.

3

Оплата через системы электронных платежей. Российские платежные системы, такие как Яндекс.Деньги и КИВИ, предлагают возможность предпринимателям оплачивать налоги при помощи средств, имеющихся на электронном кошельке. Этот вариант аналогичен банковскому переводу с личного счета или карты, но часто удобней для тех, чей бизнес связан с деятельностью в интернете.

Риски онлайн-платежей

Говоря об удобстве погашения задолженности по налогам через интернет, нельзя не сказать и о сопутствующих рисках. О возможности интернет-мошенничества предупреждает налогоплательщиков ФНС.

Давнее мошенничество, о котором снова напомнила ФНС, – «письма из налоговой» на почту предпринимателя с требованием погашения налогов. Содержащиеся в них ссылки ведут на мошеннические сайты, цель которых – получение личных данных плательщика налогов для незаконного снятия денег. ФНС не занимается рассылкой посланий на личную почту ИП, равно как и других налогоплательщиков.

Итоги

1. Индивидуальный предприниматель может оплачивать налоги за себя и как налоговый агент, без открытия расчетного счета. Для этого он может использовать личный счет. Допустимо и погашение налоговой задолженности предпринимателя другими юридическими и физическими лицами.
2. Кроме наличных платежей через кассу любого банка по квитанции из налоговой, существует множество вариантов рассчитаться с бюджетом.
3. Наиболее удобные – онлайн-платежи через банковское приложение, оплата с карты через сайт ФНС, госуслуг, сканирование квитанции через банковский терминал посредством спецкода, нанесенного на документ. Существуют и другие способы уплаты налога ИП без расчетного счета.
4. ФНС предупреждает о появлении мошеннических сайтов, и рекомендует предпринимателям пользоваться официальными адресами ресурсов госструктур и кредитных учреждений.

Удаленный режим

Совершение денежных переводов через интернет подходит для зачисления налога ИП на УСН и других системах налогообложения. При условии, что нет наемных работников.

Возможные методы оплаты обязательств:

Перечисление средств в Пенсионный Фонд через Госуслуги экономит время, которое тратилось бы на простаивание в очередях финансовых учреждений. Пользование услугами интернет-банкинга позволяет обойтись без бухгалтера, который мог бы решать финансовые вопросы бизнесмена. Метод позволяет ответить на вопрос, как ИП заплатить налоги через интернет и избежать штрафов за просрочку.

На видео: Переводы на картсчета физических лиц в бизнесе (внимание, опасность!)

Кто может оплатить налоги за ИП без расчетного счета

Долгое время оплачивать налоги и сборы ИП должен был самостоятельно. Многие банки отказывались даже принимать квитанции и наличные средства от других лиц без паспорта предпринимателя. Но в 2017 году вступили в силу изменения законодательства, закрепившие возможность осуществлять оплату налогов и страховых взносов третьими лицами. На текущий момент налоги, сборы и страховые взносы за ИП может оплатить любое физическое или юридическое лицо, включая других предпринимателей.

Важно внимательно заполнить квитанцию, платежное поручение или заявление для правильного зачисления платежа налоговой службой. В случае ошибки плательщику придется обращаться лично в налоговую инспекцию для урегулирования вопроса, и лучше заранее изучить рекомендации на сайте ФНС или обратиться за консультацией к сотрудникам банковской организации.

Через операционное окно банка

Сотрудники банковских учреждений принимают денежные средства для зачисления на счета государственных организаций. Однако за проведение операции снимается комиссия. Предприниматель, произведя самостоятельно расчет ЕНВД, посещает ближайшее отделение любого банка для перевода денег. Совершая операцию, он должен указать назначение платежа, вид налога.

Важно прописать реквизиты налогоплательщика и данные налоговой инспекции. Чтобы избежать ошибок не стоит доверять выполнение операции другому лицу. В графе «Плательщик» должна стоять подпись бизнесмена.

Как оплатить налоги ИП без расчетного счета в банке? Платежи можно производить через терминал. Стоит быть внимательными с указанием реквизитов. Необходимо ориентироваться на свежие данные, полученные по месту регистрации. Не стоит доверять предложениям автомата. Ошибки приведут к неправильному зачислению денежных средств. В терминале снимается комиссия. Чтобы ее не удержали с перечисляемой суммы, необходимо вносить больше денег в терминал.

Метод подходит физическим лицам, если расчетный счет арестован государственными службами. Это единственный способ уплатить транспортный налог и некоторые другие обязательства.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В процессе регистрации ИП нужно написать заявление, предоставить несколько документов и оплатить госпошлину. Наличие р/с для такой процедуры не требуется.

То есть сначала нужно зарегистрировать бизнес в налоговой, а потом можно подыскивать банк для открытия расчетного счета.

Получение налогового вычета

Норма налоговых льгот распространяется на бизнесмена, не пользующегося услугами сторонних работников. Физическое лицо должно самостоятельно производить и реализовать товар, предоставлять консультационные, интеллектуальные услуги.

Какие плюсы у открытия расчетного счета

Оформление р/с обеспечивает ИП многие преимущества:

• Возможность вести деятельность через интернет и принимать онлайн-платежи.
• Предоставление своим клиентам несколько вариантов оплаты, в том числе и банковской картой.
• Снижение подозрений о незаконности деятельности со стороны контролирующих органов.
• Исключение возможности попадания под дополнительное налогообложение (НДФЛ).
• Увеличение круга бизнес-партнеров, работающих с безналичными операциями.
• Минимизация рисков, связанных с хранением средств.

Выводы

Как ИП может оплатить налоги без расчетного счета? Ответ на вопрос определяется выбранной системой налогообложения, размером получаемого дохода, а также используется ли кассовый аппарат.

Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

Отсутствие р/с для многих контрагентов является показателем финансовой «неполноценности» предпринимателя. А в дальнейшем, когда операции совершаются с помощью наличных средств или с использованием счета физ. лица, их придется подтверждать документально и доказывать непричастность к коммерческой деятельности.

В договорах на открытие личного счета во многих банках предусмотрен пункт о запрете проведения бизнес-операций. За невыполнение данного правила счет может быть закрыт.

Поделитесь в соц.сетях:

Оцените статью: (Пока оценок нет) Загрузка...