Налог с продажи квартиры
Опубликовано 17.10.19
При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья.
Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-kvartiry/
Содержание
- 1 Законодательные акты
- 2 Какие налоги вы обязаны платить при продаже жилья? Нужно ли подавать декларацию, если доход нулевой? Кто может получить налоговый вычет, покупая квартиру? Мы собрали главные тексты Domofond.ru о налогах на куплю-продажу квартир, долей и домов.
- 3 5 главных изменений 2017 года в законах о недвижимости
- 4 Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?
- 5 Нужно ли платить налог при покупке квартиры в 2017 году
- 6 Как получить налоговый вычет, купив квартиру?
- 7 Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога
- 8 Налог с продажи квартиры
- 9 Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?
- 10 Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?
- 11 Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?
- 12 Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?
- 13 Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?
- 14 Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?
- 15 Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?
- 16 Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной при переселении?
- 17 Каков налог при продаже квартиры, полученной после сноса?
- 18 Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?
- 19 Могу ли я оформить 2 дарственные, чтобы не платить налог?
- 20 Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?
- 21 Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?
- 22 Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?
- 23 Продаю наследственную квартиру. Какой налог я плачу?
- 24 Приватизируем и продаем комнату. Как снизить налоги?
- 25 Как рассчитывается налог на продажу апартаментов в Ялте?
- 26 Какой налог с продажи квартиры платят те, кто уехал из России?
- 27 Какой налог нерезиденты платят, продавая жилье в Крыму?
Законодательные акты
Прежде чем узнать о том, кто платит налог при купле-продаже квартиры следует немного знать о законодательной базе, на которые опирается данная процедура.
Покупка квартиры рассматривается в ряде источников законодательства, в числе которых:
Однако здесь нет непосредственных указаний о том, платит ли покупатель налог при покупке квартиры. В то же время из представленных выше положений законодательства можно выделить специфические моменты, при которых надо платить налог при покупке квартиры.
Источник: https://myrealproperty.ru/kvartira/pokupka_kv/nalog/nuzhno-li-platit.html
Какие налоги вы обязаны платить при продаже жилья? Нужно ли подавать декларацию, если доход нулевой? Кто может получить налоговый вычет, покупая квартиру? Мы собрали главные тексты Domofond.ru о налогах на куплю-продажу квартир, долей и домов.
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
5 главных изменений 2017 года в законах о недвижимости
Принципиально важные изменения в законодательстве о недвижимости, которые начали действовать в 2017 году.
contrastwerkstatt/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока?
Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:
- Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить)
- Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).
Обратите внимание: Даже, если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог, и платить его Вам не нужно, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.
Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-kvartiry/
Нужно ли платить налог при покупке квартиры в 2017 году
Нужно сразу оговориться, что сделка купли-продажи не облагается налогом со стороны покупателя. При ее совершении, такая обязанность возникает только у продавца. Но здесь существует два варианта развития событий.
Первый вариант
Налоговые обязательства, в данном случае, зависят от даты приобретения недвижимости и ее стоимости согласно договору между сторонами.
Ситуация с квартирами, приобретенными до 01.01.2016 года следующая: гражданин, владеющий ею свыше 3 лет, освобождается от уплаты налога в случае ее продажи. Совсем иначе дело обстоит с жилой недвижимостью, которой хозяин владел менее 3 лет и ее стоимость менее одного миллиона рублей.
Ситуация с квартирами, приобретенными после указанной даты, несколько иная. Закон освобождает продавца от уплаты налога на доходы тех хозяев, что владели жильем минимум пять лет.
Некоторое время назад ИФНС определяла стоимость жилья (соответственно, и стоимость налога) на основании заключенного договора купли-продажи.
По действующему законодательству, стоимость жилья определяется двумя путями:
- Результат кадастровой оценки;
- 70% от рыночной стоимости.
Налоговая самостоятельно выбирает тот способ, при котором стоимость получается максимальной.
Результат оценки Кадастровой палатой берется по состоянию на начало года, в котором совершается сделка. Закон освобождает от уплаты налога за сделки с недвижимостью стоимостью до одного миллиона рублей. Если кадастровая оценка жилья не превышает указанного значения, то платить продавцу в казну ничего не нужно.
Рассмотрим данную ситуацию на примере. Гражданин приобрел жилье за 750 тысяч рублей в 2016 году и продал его в следующем на 200 тысяч дороже.
Ему выгоднее воспользоваться налоговым вычетом для освобождения от уплаты подоходного налога (950 тысяч — меньше одного миллиона).
В противном случае, с него взыщут подоходный налог, который составит 13% от разницы стоимости покупки и продажи. В данном случае, гражданин обязан был бы заплатить в государственную казну 26 тысяч рублей. В указанной ситуации граждане самостоятельно делаю выбор, каким путем им пойти.
Освобождаются от уплаты НДФЛ лица, получившие жилье по наследству, по договору ренты или в дар от близкого родственника более трех лет назад. Срок отсчитывается с даты продажи недвижимости.
Приобретателей квартир законодательство Российской Федерации освобождает от уплаты налогов. Обязанность эта перекладывается на плечи продавца жилья.
Источник: http://o-nedvizhke.ru/nalogi-2/pri-pokupke-kvartiry-nado-platit-nalog.html
Как получить налоговый вычет, купив квартиру?
Покупая квартиру, вы вправе получить имущественный налоговый вычет. Рассказываем, как это сделать.
beeboys/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Налоговые вычеты при продаже квартиры
Важно знать, что есть способы уменьшить налогооблагаемую базу, а соответственно и сумму налога к уплате. Одним из таких способов является применение имущественного вычета.
Это право появляется у налогоплательщика продавца в том случае, если квартира пробыла в его собственности свыше трех лет в случае дарения, наследования, приватизации или действия договора ренты, или более пяти лет, в остальных случаях.
Вычет – это некая сумма, на которую уменьшается доход, возникший после продажи квартиры, при расчете суммы налога к уплате. Эта величина составляет 1000 000 рублей.
Получается что, если, квартира была продана за 3000 000 рублей, то сумма для расчета налога составит 2000 000 рублей. Далее с 2000 000 рублей необходимо высчитать 13%. Полученная сумма подлежит уплате в бюджет в качестве налога.
В том случае, если квартира была продана менее, чем за 1000 000 рублей, и, кроме того, сумма продажи превышает кадастровую стоимость, то налог платить не нужно.
Кроме того, можно использовать расходы на приобретение проданной квартиры как вычет при расчете налога.
Эти расходы принимаются во внимание только, если они подкреплены подтверждающими документами: договорами, актами приема-передачи, выписками со счетов, расписками о получении денег и другими документами, подтверждающими передачу денег.
Если подтвержденные расходы превысили доход, то налога к уплате не образуется.
Источник: https://prodatkvartiry.ru/nalogi/kto-dolzhen-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry-prodavec-ili-pokupatel/.html
Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога
Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).
Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.
Пример: в феврале 2018 года Сидоров С.С. продал квартиру, с которой должен заплатить налог. Соответственно, Сидорову необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля 2019 года, а затем в срок до 15 июля 2019 года заплатить налог на доходы с продажи квартиры.
Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-kvartiry/
Налоговое извещение придет владельцам не только жилых помещений в МКД, но и тем, на кого записаны:
- Места под стоянку автотранспорта;
- Индивидуальные жилые дома;
- Гаражи;
- Хоз. постройки;
- Объекты незавершенного строительства.
Владельцам дорогих особняков, промышленных зданий и пр., которые оценены в 300 миллионов рублей и более, в два раза увеличена ставка налога.
Купив квартиру, можно не опасаться дополнительных платежей в казну. Новый собственник обязан будет лишь ежегодно платить налог на недвижимость. В некоторых случаях, приобретатели жилья могут рассчитывать и на получение денег от государства.
Налог на квартиру уплачивается до 1 декабря. Первый платеж необходимо сделать до этой даты следующего за годом покупки года.
Закон освобождает от этого сбора следующих граждан:
- Инвалиды детства;
- Ветераны ВОВ;
- Инвалиды 1 и 2 групп;
- Военнослужащие, отдавшие данной профессии свыше 20 лет;
- Лица, получающие пенсию по старости;
- Некоторые другие категории граждан.
Нужно учитывать, что налогом не облагается только одна квартира. Если на инвалида записать три квартиры, то на две из них придет налоговое извещение.
Источник: http://o-nedvizhke.ru/nalogi-2/pri-pokupke-kvartiry-nado-platit-nalog.html
Налог с продажи квартиры
Этот налог уплачивает продавец, то есть тот человек, в чьей собственности находилась квартира до момента продажи. Собственником может быть как резидент РФ, так и нерезидент РФ.
Резидент – это человек, который проживает на территории России постоянно и проводит в стране как минимум 183 дня в году.
Нерезидент – человек, который проживает в стране не больше 183 дней в году.
Эти категории по-разному уплачивают налог. Ставка налога для нерезидента может доходить до 30%, а резидент в некоторых случаях и вовсе может быть освобожден от уплаты налога.
Кроме того, есть ряд категорий налогоплательщиков, кто освобожден от уплаты налога.
Не платят налог те, кто:
- Квартиру принял в дар и позже продал ее;
- Вступил в права наследования на квартиру и позже продал ее;
- Квартиру приватизировал и позже продал ее;
- Квартиру заимел благодаря договору пожизненной ренты и позже продал ее.
Но есть ограничение по срокам владения недвижимостью.
От уплаты налога при продаже освобождаются те налогоплательщики, перечисленные выше, в чьей собственности квартира находилась не меньше трех лет.
Все остальные налогоплательщики-продавцы квартир, должны выдержать период пребывания квартиры в собственности не меньше 5 лет, для того, чтобы освободиться от уплаты налога при ее продаже.
Раньше этот срок для них составлял также 3 года, но со вступлением в силу поправок в закон в начале 2016 года, этот период увеличился.
Также, в соответствии с последними изменениями, налог теперь взимается с образовавшегося от продажи жилья дохода, размер которого не должен составлять сумму меньше, чем 70% от кадастровой стоимости недвижимости.
Источник: https://prodatkvartiry.ru/nalogi/kto-dolzhen-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry-prodavec-ili-pokupatel/.html
Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?
Я купила и продаю квартиру. Могу ли я оформить налоговый вычет на эту покупку?
Africa Studio/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?
Нахожусь в отпуске по уходу за ребенком. Могу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры?
Andrey Cherkasov/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?
Продаю квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет, если я неработающий пенсионер?
mars58/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?
Продала дом родной сестре. В возврате налога с покупки дома ей было отказано. Правы ли налоговики?
dean/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?
Все, что вы хотели знать о налоге с продажи квартир, раскладывает по полочкам юрист из компании недвижимости.
sasha85ru/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?
Унаследовал в квартире долю ценой менее 1 млн, хочу продать. Плачу ли я налог?
alotofpeople/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Какие расходы указать в декларации, чтобы уменьшить налог?
Что можно и что нельзя указать в декларации, чтобы уменьшить сумму налога при продаже квартиры.
O’SHI/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной при переселении?
Квартира получена по программе расселения ветхого жилья. Нужно ли платить налог с ее продажи и почему?
Friedberg/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Каков налог при продаже квартиры, полученной после сноса?
Получаю квартиру по программе сноса. Какой налог я заплачу при продаже?
Alexander Zamaraev/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?
При разводе получена доля в квартире, которая была куплена в браке. Нужно ли платить подоходный налог со своей доли при продаже квартиры?
Photographee.eu/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Могу ли я оформить 2 дарственные, чтобы не платить налог?
Хочу передать квартиру племяннику. Можно ли оформить дарственные и сэкономить на налогах?
Dmitry Pistrov/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?
Если продаже квартиры происходит в одном регионе, а покупка – в другом, какая используется база для расчета налога на доход, учитывается ли стоимость ремонта?
allvision/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Продал жилье и купил новое, доход нулевой. Что с налогами?
Что писать в налоговой декларации, если продал квартиру и купил новую за ту же цену?
charnsitr/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Купил квартиру 2 месяца назад и продаю за ту же сумму. Должен ли я платить налог?
Я купил квартиру за 1,3 млн и через два месяца решил ее продать. В договоре будет прописана эта же сумма. Буду ли я платить налог 13%?
kerkezz/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Продаю наследственную квартиру. Какой налог я плачу?
Эксперты поясняют, какой налог следует платить при продаже квартиры, которая была унаследована по частям.
glisic_albina/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Приватизируем и продаем комнату. Как снизить налоги?
Приватизируем комнату в коммуналке. Планируем сразу продать и купить большую площадь. Как нам избежать больших налогов?
Africa Studio/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Как рассчитывается налог на продажу апартаментов в Ялте?
Я купил апартаменты в Крыму в 2010 году. Какой налог я буду платить, если продам их сейчас?
Iva/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Какой налог с продажи квартиры платят те, кто уехал из России?
Какие налоги должны платить граждане России после переезда за границу, когда продают свою недвижимость?
pressmaster/Fotolia
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Какой налог нерезиденты платят, продавая жилье в Крыму?
Я нерезидент. Какой налог я буду платить при продаже квартиры в Крыму?
pbombaert/Fotolia
Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.
Источник: https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425
Количество использованных доноров: 5
Информация по каждому донору:
- https://myrealproperty.ru/kvartira/pokupka_kv/nalog/nuzhno-li-platit.html: использовано 2 блоков из 4, кол-во символов 2807 (18%)
- http://o-nedvizhke.ru/nalogi-2/pri-pokupke-kvartiry-nado-platit-nalog.html: использовано 2 блоков из 6, кол-во символов 3582 (23%)
- https://www.domofond.ru/statya/nalogi_pri_pokupke_i_prodazhe_zhilya_23_poleznye_stati/6425: использовано 23 блоков из 25, кол-во символов 4234 (28%)
- https://prodatkvartiry.ru/nalogi/kto-dolzhen-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry-prodavec-ili-pokupatel/.html: использовано 2 блоков из 6, кол-во символов 3056 (20%)
- https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-kvartiry/: использовано 3 блоков из 5, кол-во символов 1677 (11%)